Kontrahentenrisiken für Derivate - Seminar / Kurs von DIIR - Deutsches Institut für Interne Revision e.V.

Dieses Seminar vermittelt einen Überblick zu den Anforderungen an die Eigenmittelunterlegung sowohl von bilateralen als auch zentral geclearten Derivaten. Zunächst wird dabei auf die wesentlichen Anforderungen der European Markets Infrastructure (EMIR) eingegangen. Anschließend werden die aktuellen, aber auch anstehenden Methoden zur Exposureschätzung und die „Credit Valuation Adjustment (CVA)“-Charge als Unterlegungspflicht für das Risiko der Bonitätsverschlechterung des Kontrahenten behandelt. Ferner wird die Befüllung der entsprechenden COREP-Meldebögen aufgezeigt, Berechnungsbeispiele vorgestellt und genügend Freiraum für Diskussionen der Teilnehmer eingeplant.