Fraud-Know-how für Revisoren - Seminar / Kurs von Frankfurt School of Finance & Management gGmbH
Inhalte
Interaktiver Fachvortrag, Diskussion, Fallstudien.
- Was ist Fraud?
- Wirksames Fraud Management – Notwendigkeit und Anforderungen
- Kriminelles Verhalten im Unternehmen – Ü;berblick
- Indikatoren für fraudulente Verhaltensweisen
- Fallbeispiele
- Sonderuntersuchungen zur Aufklärung von Fraud und pflichtwidrigen Verhaltensweisen – Durchführung
- Zusammenarbeit mit Ermittlungsbehörden
- Verwertbarkeit und Dokumentation
Interaktiver Fachvortrag, Diskussion, Fallstudien.
- Was ist Fraud?
- Wirksames Fraud Management – Notwendigkeit und Anforderungen
- Kriminelles Verhalten im Unternehmen – Ü;berblick
- Indikatoren für f ...
Lernziele
- Sie kennen die Erscheinungsformen von wirtschaftskriminellen Handlungen sowie Muster von Tätern einschließlich Motivation und Tatgelegenheiten.
- Sie kennen Risikofaktoren, die dolose Handlungen aus und gegen Unternehmen fördern sowie Schutzfaktoren.
- Sie kennen die Grundzüge der rechtlichen Tatbestände einschlägiger Strafnormen sowie auch die rechtlichen Rahmenbedingungen und Grenzen bei der Aufklärung doloser Handlungen durch die Interne Revision.
- Sie können Beweise rechtssicher erheben und gerichtsverwertbare Untersuchungsberichte verfassen.
- Sie kennen den Unterschied zwischen einer regulären Prüfung und einer anlassbezogenen Sonderprüfung und kennen allgemeine Abläufe im Umgang mit Sondersituationen.
- Sie wissen, wie Sie sich in Verdachtsfällen verhalten und wie Sie sich verhalten, wenn ein Sachverhalt Anlass zu polizeilichen Ermittlungen gegeben hat.
- Sie wissen, welche (Präventions-)Maßnahmen Sie zur Verhinderung von Wirtschaftskriminalität einsetzen können und wie Sie Erkenntnisse aus Sonderuntersuchungen in die Gefährdungsanalyse einarbeiten
- Sie kennen die Erscheinungsformen von wirtschaftskriminellen Handlungen sowie Muster von Tätern einschließlich Motivation und Tatgelegenheiten.
- Sie kennen Risikofaktoren, die dolose Handlungen aus ...
Zielgruppen
Mitarbeiter der Internen Revision, die sich als Experte professionalisieren möchten und einen zertifizierten Kompetenznachweis anstreben.